中共江门市蓬江区审计局党组关于巡察整改阶段性进展情况的通报

　　根据区委统一部署，2022年3月2日至6月11日，区委第二巡察组对区审计局党组进行了十届区委第二轮巡察。2022年7月26日上午进行了巡察意见反馈，指出我局存在三个方面问题。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察集中整改进展情况予以公布。

　　一、党组（党委）组织落实巡察整改总体情况

　　区审计局党组深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大和十九届历次全会精神，认真贯彻落实习近平总书记关于巡视工作的重要论述，将巡察整改工作作为一项严肃的重大政治任务和当前工作头等大事牢牢抓在手上，切实履行巡察整改主体责任，全面整改、突出重点，坚持立行立改，建立健全巡察整改工作机制，定期听取巡察整改情况汇报，及时研究解决突出问题，确保整改任务落地见效。

　　（一）加强组织领导，压实巡察整改责任。8月2日，局党组召开专题会议，学习习近平总书记关于巡视工作的重要论述和区委书记专题会议精神，研究部署十届区委第二轮巡察整改前期工作，成立巡察整改工作领导小组，由党组书记、局长任组长，各领导班子成员任副组长，各股室负责人任成员，各负其责，形成一级抓一级、层层抓落实的整改工作局面。

　　（二）制定整改方案，统一认识细化分工。按照巡察反馈意见整改清单，局党组逐条讨论，剖析根源、反思反省，8月15日制定整改方案，建立问题清单、任务清单、责任清单，明确每项整改任务的具体整改措施、责任领导、责任股室、责任人和整改期限，对账销号，跟踪问效，健全各项规章制度，通过“当下改”促进“长久立”，确保巡察整改落到实处。

　　（三）召开专题会议，扎实推进整改落实。局党组紧扣主题，会前认真开展集中研讨和个人自学，广泛征求意见，深入开展谈心谈话，于2022年8月28日召开巡察整改专题民主生活会。会上各班子成员全面开展自我对照检查，结合工作岗位和分管工作，深刻剖析问题产生的根源，主动认领问题，严肃开展批评和自我批评，明确今后的努力方向和整改措施。

　　二、党组织主要负责人组织落实巡察整改情况

　　局党组书记坚持强化核心引领，发挥“头雁”作用。积极作为、以上率下、动真碰硬、周密安排、强力推进，做到重要工作亲自部署，重大问题亲自过问，重点环节亲自协调，切实履行巡察整改第一责任人责任。

　　（一）端正态度，分岗定责，高效有序开展整改工作。党组书记担任巡察整改工作领导小组组长，多次主持召开巡察整改专题会议，传达学习贯彻习近平总书记关于巡视工作的重要讲话精神以及巡察整改工作要求；牵头研究制定巡察整改方案和整改清单，逐条逐项明确责任领导和责任股室，明确整改时限和目标要求，确保巡察反馈意见“条条都整改，件件有着落，事事见成效”。

　　（二）敢于担当，率先垂范，带头领办重点难点问题。党组书记靠前指挥，充分发挥示范作用，带领全体干部职工对巡察提出的三方面问题进行逐项分解，深度剖析原因，从严从实推进整改工作。对能立行立改的问题，责成相关股室严格按照整改措施要求限时完成；涉及整改难度较大，需要多股室协调处理的，亲自挂帅，深入调研，分析整改工作的重点、难点，提出切实可行的思路方法，指导各股室推行落实。

　　（三）强化督促，压力传导，推动整改工作走深走实。自巡察整改工作开展以来，党组书记抓部署、抓推动、抓落实，把整改责任传导到每个班子成员、每个股室负责人、每个工作人员，营造把整改工作扛在肩上、抓在手上、记在心上的工作氛围，形成上下联动，合力整改的工作格局。集中整改期间，多次召开巡察整改工作汇报会，听取巡察整改落实情况，对进展靠后的事项及时督促，确保在规定时限内完成整改任务，并明确工作推动不力甚至推诿扯皮的，将严肃追究责任，力求高标准完成整改工作。

　　三、巡察反馈问题整改情况

　　（一）聚焦贯彻落实党的理论路线方针政策和党中央决策部署方面

　　1.学习贯彻上级精神不到位

　　（1）学习贯彻有关会议精神走过场。

　　整改情况：①9月，召开党组理论学习中心组专题学习会，重新学习相关会议精神，进一步加深对会议精神核心要义、科学内涵、实践要求的领会和把握，各党组理论学习中心组成员结合实际，认真提出贯彻落实意见。②9月，召开局党组会议，组织学习《中共江门市蓬江区审计局党组“第一议题”学习制度》，强调把“第一议题”学习内容作为政治安排，严格执行落实。③9月起，党组理论学习中心组成员严格按照规定，认真学习相关文件及会议精神并结合工作实际提出贯彻落实意见，真正将学习成果落实到干好本职工作上。

　　（2）学习贯彻有关会议精神不深入。

　　整改情况：①9月，召开局党组会议，深入学习相关会议精神，全面准确把握会议精神实质，各党组成员结合各自分工积极研讨发言，提出贯彻落实意见。②党组成员严格按照规定对党组会议“第一议题”发表学习心得或结合工作实际提出贯彻落实意见，确保相关文件和会议精神学深学透。

　　2.党组议事决策不规范

　　（1）执行“三重一大”决策机制不到位。

　　整改情况：①9月，召开局党组会议，组织学习《蓬江区审计局“三重一大”集体决策和分级授权制度》，坚持党建工作和业务工作同谋划、同部署、同推进、同考核。②8月，召开局党组会议，对2021年度审计工作报告进行研究讨论。③有关工作总结、工作计划、制度文件的制订等重大事项均经局党组会议研究讨论。

　　（2）专项检查整改工作不重视。

　　整改情况：①9月，召开局党组会议，组织学习《中共江门市蓬江区审计局党组工作制度》《党政机关公文处理工作条例》《党政机关公文格式》等制度文件，严格对照职责范围内的重大事项由党组进行讨论和决定，规范公文处理工作，严抓公文进出口关。②有关工作总结、工作计划、制度文件的制订等重大事项均经局党组会议研究讨论；对需向市审计局报告的文件，以正式上行文件上报。

　　（3）个别党组成员对某项会议讨论事项未表态。

　　整改情况：①9月，召开局党组会议，组织学习《中国共产党党组工作条例》，严格议事程序。②8月起，非涉密议题提前分送党组成员研究，每位党组成员在集中讨论时充分发表意见。③要求有关人员认真学习市委组织部下发的党组（党委）会议记录本填写说明和《中国共产党党组工作条例》等党内法规，形成学习心得，规范党组会议记录的撰写。

　　（4）个别议题发起的党组成员对该议题未表态。

　　整改情况：①9月，召开局党组会议，组织学习《中国共产党党组工作条例》，严格议事程序。②非涉密议题提前分送党组成员研究，每位党组成员在集中讨论时充分发表意见。③要求有关人员认真学习市委组织部下发的党组（党委）会议记录本填写说明和《中国共产党党组工作条例》等党内法规，形成学习心得，规范党组会议记录的撰写。

　　3.主动服务大局的意识不够强

　　（1）审计的建设性作用发挥不到位。

　　整改情况：2022年8月，针对近期审计发现需引起重视的问题，区委审计办、区审计局形成专题报告，经区委审计委员会批准后上报市委审计委员会，引起市、区两级党委政府高度重视。

　　（2）区经济责任审计工作联席会议机制未充分发挥作用。

　　整改情况：区经济责任审计工作联席会议办公室计划待市召开联席会议后组织召开区经济责任审计工作联席会议，目前已对2021年以来经济责任审计作出总结，为召开经济责任审计工作联席会议做好准备。

　　（二）聚焦担当尽责，制度建设和廉洁从政方面

　　1.审计工作制度体系不健全

　　（1）制度制订程序不规范。

　　整改情况：①9月，召开局党组会议，组织学习《中共江门市蓬江区审计局党组工作制度》，明确职责范围内的重大事项需由党组进行讨论和决定的工作要求。②有关制度制订等重大事项均经局党组会议研究讨论。

　　（2）制度体系不完备。

　　整改情况：①9月，组织全局业务人员学习《广东省审计机关审计业务基本操作规程》《蓬江区审计局审计业务基本操作规程（试行）》等制度，促进全局业务人员依法依规开展审计工作，不断提高审计质量。②制定《江门市蓬江区审计局审计业务会议制度》《江门市蓬江区审计局审计移送管理办法》《江门市蓬江区审计局审计质量检查和审计质量控制负面清单制度（试行）》，完善审计工作制度体系，规范审计程序和规则，提高依法决策能力。

　　2.审计质量管控存在薄弱环节

　　（1）审理工作不够扎实。

　　整改情况：①组织2次法规审理业务学习会，传达学习《广东省审计机关审计业务基本操作规程》《广东省审计厅审计结果文书审核把关办法（试行）》《江门市蓬江区审计局审计项目审理办法》《江门市蓬江区审计局审计业务质量控制及责任追究办法（试行）》等文件，促进法规审理干部职工进一步牢固树立“审计质量是审计工作生命线”的理念，加强审计工作责任意识，进一步提高审理业务水平。②经局党组会议审议通过，制定《江门市蓬江区审计局审计质量检查和审计质量控制负面清单制度（试行）》，明确要注重审理成果的提升和运用，对审理过程中发现的问题，及时梳理、总结，避免类似问题重复发生。

　　3.推动内审制度落实力度不足

　　（1）内审工作指导监督不到位。

　　整改情况：①对内部审计无发现问题的部门单位发出《关于提升内部审计工作质量的提醒函》，督促以上单位切实履行内部审计主体责任，规范履行内审职责，提升内审工作质量。②结合年度审计项目计划安排，对内部审计未发现问题的部门单位予以重点关注。

　　（三）聚焦基层党组织领导班子和干部队伍建设方面

　　1.干部队伍较真碰硬的斗争精神欠缺

　　（1）近年来在开展经责审计和专项审计时，部分审计干部过分依赖审计函询和书面说明。

　　整改情况：①8月，召开“巡审联动”总结会，邀请区委巡察机构代表出席，并分享“巡审联动”取得的经验、成果，增强斗争意识，切实把学习的成果转化为工作实效。②9月，各审计组通过实地走访、座谈调研等方式获取第一手实证材料，减少对书面资料的依赖。③9月，组织全局人员学习《中华人民共和国国家审计准则》《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，进一步提升审计人员的斗争本领。

　　（2）2019年以来个别经责审计报告、专项审计调查报告质量不高，审计反映的问题表象化。

　　整改情况：①8月，召开“巡审联动”总结会，邀请区委巡察机构代表出席，并分享“巡审联动”取得的经验、成果，切实把学习成果转化为工作实效。②8月，召开乡镇（街道）党委政府主要领导干部任期经济责任审计工作培训会，深入推进研究型审计，将研究型审计工作纳入审计项目实施方案并推动落实。③9月，组织全局人员学习《中华人民共和国国家审计准则》《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》等文件，进一步提升审计人员的专业技能。

　　2.基层党建工作仍较弱化

　　（1）组织生活会不够严肃。

　　整改情况：①9月，召开支部委员会学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，进一步严肃党内政治生活。②严格按照组织生活会规定流程开展批评与自我批评，并做好有关会议记录。

　　（2）主题党日活动较随意。

　　整改情况：①9月，召开支部委员会学习《中国共产党党和国家机关基层组织工作条例》，明确主题党日活动等重要事项应严格按照要求，由集体讨论研究决定。②局党支部开展主题党日活动前，严格按照集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定的原则，先由支委会研究确定。

　　（3）“三会一课”记录不规范。

　　整改情况：①2022年8月起，严格按照市委组织部《基层党支部组织生活记录参考模板》的格式要求登记会议记录。②9月13日，组织支委会委员到区直机关工委学习会议记录登记要求，进一步提升党务工作水平。

　　（4）党支部会议记录不严谨不规范。

　　整改情况：①9月，组织支委会委员到区直机关工委学习，进一步提升党务工作水平。②严格按照《广东省党支部规范化建设指导意见》的格式要求规范填写党支部工作手册各项要素。

　　3.全面从严治党不够到位

　　（1）落实党风廉政建设“一岗双责”仍有差距。

　　整改情况：①9月，局党组会议组织学习《中共江门市蓬江区审计局党组进一步落实全面从严治党主体责任清单》《江门市蓬江区审计局2022年落实党风廉政建设“两个责任”实施方案》《关于做好党内谈话工作的通知》《中共江门市蓬江区审计局党组关于做好党内谈话工作的通知》等文件，加深对党风廉政建设“一岗双责”的认识。②9至10月期间，主要领导在业务会上开展党风廉政建设教育，各分管领导分别对各股室开展党风廉政建设教育，学习《蓬江区加强作风建设十五条措施》《蓬江区干部作风“五要五不要”》精神，抓好党风廉政建设和反腐败工作。

　　（2）对审计组的廉政监督不够扎实，未能就不同的审计对象制定具有针对性的防控措施。

　　整改情况：①9月，印发《江门市蓬江区审计局干预审计工作行为登记制度》《江门市蓬江区审计局审计回避制度》，进一步加强党风廉政建设，规范审计决策程序和规则，提高依法决策能力。②根据“作风建设年”活动方案，主动查摆问题，深入剖析原因，制订整改措施，推动“作风建设年”活动取得实效。

　　4.因私出国（境）管理办法滞后

　　（1）2016年8月出台的出国（境）管理办法沿用至今，制度内容相对简单，未对纳入管理的人员范围、出国（境）探亲、出国（境）天数等情况作出规范。

　　整改情况：①9月，修订《江门市蓬江区审计局工作人员因私出国（境）管理办法》，对纳入局因私出国（境）管理的人员范围，出国（境）探亲、出国（境）天数等情况作出规范。②10月，组织全局人员学习修订后的《江门市蓬江区审计局工作人员因私出国（境）管理办法》，明确因私出国（境）各项纪律规定，进一步加强全局人员因私出国（境）管理，从严做好因私出国（境）审批与管理工作。

　　四、下一步计划

　　区审计局党组将扎实做好巡察“后半篇”文章，切实增强政治责任感和政治敏锐性，强化工作纪律，讲规矩意识。坚持以落实整改与促进工作并重为切入点和落脚点，深化巡察成果运用，自觉把巡察整改与日常业务工作融为一体，把做好深化后续整改作为一项重要政治任务，确保巡察整改成果发挥长期效应。

　　（一）提高政治站位，强化使命担当。持续深入学习贯彻习近平总书记关于巡视工作的重要讲话精神，充分认识抓好巡察整改是深入推进全面从严治党、净化政治生态的现实需要。牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，坚定自觉地在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。把严明政治纪律放在首位，提高政治敏锐性和政治鉴别力，强化党建和思想政治工作，坚决把党对审计工作的领导贯穿于审计工作全过程，更好地服务蓬江经济社会改革发展大局。

　　（二）抓好问题整改，健全长效机制。坚决落实整改工作要求，坚持目标不变、标准不降、力度不减，持续推进常态化整改，对已完成的整改任务，着力巩固拓展整改成果、防止问题反弹；对需长期推进的任务，分阶段明确目标，紧盯不放、久久为功。坚持举一反三，把解决突出问题与提升治理能力结合起来，真正把自己摆进去、把思想摆进去、把工作摆进去，创新思路举措，健全制度机制，补齐短板、堵塞漏洞，做到真查摆、真反思、真整改、真落实，着力构建管长远、治根本的长效机制。

　　（三）深化整改成效，推动成果转化。坚持标本兼治、效果导向，把抓好巡察整改作为推动审计管理体制改革、提升审计质量、促进审计职能发挥的有效抓手，综合运用巡察成果，放大巡察工作效应，将巡察整改成果转化为促进审计工作持续健康发展的强大动力。坚持全面整改、立行立改、即知即改、真改实改，把落实整改与主责主业结合起来，抓好政策落实跟踪审计、财政审计、农业农村审计、公共投资审计、民生审计和经济责任审计，不断巩固和扩大整改成果，确保审计工作始终沿着正确轨道向前推进，使整改成效体现在各项工作持续健康发展上，推动审计在服务保障蓬江高质量发展中发挥建设性作用。

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督，如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话：0750-3833685；邮政地址：江门市蓬江区建设二路18号8楼；邮政编码：529000；电子邮箱：pjqsjj@jiangmen.gov.cn。

　　中共江门市蓬江区审计局党组

　　2022年12月22日